Page 321 - MODUL CGAE LEVEL 1 PUSAT

BAB 5 REVIU PENGENDALIAN INTERNAL

A. PILIHAN GANDA

1. A. Memberikan keyakinan memadai atas tercapainya tujuan organisasi
2. B. Penilaian PIPK

3. C. 1 (satu) bulan
IAI WEB VERSION
4. C. Catalan Hasil Reviu PIPK (CHR PIPK)

5. B. Penilaian PIPK
6. A. Memberikan keyakinan memadai atas tercapainya tujuan organisasi

7. B. Penilaian PIPK

8. C. 1 (satu) bulan
9. C. Catalan Hasil Reviu PIPK (CHR PIPK)

10. B. Penilaian PIPK

B. ESAI

1. Tingkat Karakteristik SPIP

K/L/D sama sekali belum memiliki kebijakan dan prosedur

Belum Ada yang diperlukan untuk melaksanakan praktek praktek
pengendalian intern

Ada praktik pengendalian intern, namun pendekatan risiko dan
pengendalian yang diperlukan masih bersifat ad hoc dan tidak
Rintisan terorganisasi dengan baik, tanpa komunikasi dan pemantauan
sehingga kelemahan tidak diidentifikasi

K/L/D telah melaksanakan praktik pengendalian intern, namun
tidak terdokumentasi dengan baik dan pelaksanaannya sangat
bergantung pada individu dan bekum melibatkan semua unit
Berkembang organisasi. Efektivitas pengendalian belum dievaluasi sehingga
banyak terjadi kelemahan yang belum ditangani secara
memadai

K/L/D telah melaksanakan praktik pengendalian intern dan

Terdefinisi terdokumentasi dengan baik, namun evaluasi atas pengendalian
intern dilakukan tanpa dokumentasi yang memadai

270