Page 248 - MODUL CGAE LEVEL 1 PUSAT
P. 248
x Tim Penilai telah menguji pengendalian aplikasi dan membuat
penilaian secara wajar. [23]
Penilaian Efektivitas Implementasi Pengendalian dan Penilaian Kelemahan [24]
Pengendalian
x Tim Penilai telah menilai implementasi pengendalian dan menilai
kelemahan pengendalian secara wajar. [25]
x Tim Penilai telah membuat simpulan PIPK secara wajar dan
didukung oleh bukti-bukti yang dapat diandalkan. [26]
Penilaian Kelemahan Gabungan * [27]
x Tim Penilai telah membuat simpulan PIPK secara wajar dan
didukung oleh bukti-bukti yang dapat diandalkan [28]
x Tim Penilai melakukan penyesuaian dengan pertimbangan yang
sesuai [29]
x Tim Penilai telah membuat simpulan PIPK gabungan secara wajar
dan didukung oleh bukti-bukti yang dapat diandalkan. [30]
IAI WEB VERSION
Simpulan PIPK:
[31]
Simpulan PIPK Gabungan
[ 32]
Koreksi/ Perbaikan yang Belum Dilakukan/ Tidak Disetujui
[33]
1…………..
2………….
3 Dst
Petunjuk Pengisian
[1] Diisi dengan nama penyusun KKR, Paraf penyusun, dan tanggal penyusunan.
[2] Diisi dengan nama pereviu KKR, Paraf pereviu, dan tanggal pelaksanaan reviu.
[3] Diisi dengan nama pengendali teknis tim reviu (yang berwenang menyetujui), Paraf yang
bersangkutan, dan tanggal persetujuan.
[4] Diisi dengan nama Unit Akuntansi Pengguna Anggaran (UAPA) .
[5] Diisi dengan nama Unit Akuntansi Pembantu Pengguna Anggaran Eselon I (UAPPA-E
l) .
197
