Page 87 - Modul CGAE Pusat Level 2
P. 87
Perbaikan Identifikasi Risiko dan Pengendaliannya [12]
• Tim Penilai telah menyusun perbaikan identifikasi risiko dan pengerndaliannya
dengan baik
[13]
Pengujian Pengendalian Intern Tingkat Entitas [14]
• Tim Penilai telah menguji PITE dan membuat penilaian secara wajar
[15]
IAI WEB VERSION
Pengujian PUTIK [16]
• Tim Penilai telah menguji PUTIK dan memebuat penilaian secara wajar.
[17]
Pengujian Atribut Pengendalian [18]
• Tim Penilai telah menentukan sampel dengan tepat.
[19]
• Tim penilai telah melakukan reperformance dengan tepat.
[20]
• Tim penilai telah membuat penilaian secara wajar
[21]
Pengujian Pengendaian Aplikasi [22]
• Tim Penilai telah menguji pengendalian aplikasi dan membuat penilaian secara
wajar
[23]
Penilaian Efektivitas Implementasi Pengendalian dan Penilaian Kelemahan [24]
Pengendalian
• Tim Penilai telah menilai implementasi pengendalaian dan menilai kelemahan
pengendalian secara wajar
[25]
• Tim Penilai telah membuat simpulan PIPK secara wajar dan didukung oleh
bukti-bukti yang dapat diandalkan.
[26]
Penilaian Kelemahan Gabungan* [27]
• Tim Penilai telah membuat simpulan PIPK secara wajar dan didukung oleh
bukti-bukti yang dapat diandalakan
[28]
• Tim Penilai melakukan penyesuaian dengan pertimbangan yang sesuai
Modul CGAE Level 2 Pusat 82
