Page 78 - Modul CGAE Pusat Level 2
P. 78
4) Reviu Pengendalian Umum Teknologi Informasi dan Komunikasi
Prosedur rinci Reviu PUTIK dilakukan dengan langkah - langkah sebagai
berikut:
a) Lakukan reviu terhadap pengujlan PUTIK oleh Tim Penilai untuk
memastikan kesesuaian dengan ketentuan.
b) Dalam hal terdapat ketidaksesuaian, berikan rekomendasi untuk
IAI WEB VERSION
memperbaiki pengujian PUTIK.
c) Bila telah ditindaklanjuti sesuai rekomendasi, simpulkan simpulan PIPK
tidak terdampak. Bila tidak ditindaklanjuti sesuai rekomendasi,
simpulkan simpulan PIPK terdampak. Bila ditindaklanjuti namun kurang
sesuai rekomendasi, simpulkan simpulan PIPK terdampak atau tidak
sesuai dengan pertimbangan profesional pereviu.
5) Reviu Pengujian Atribut Pengendalian
Prosedur rinci reviu Pengujian Atribut Pengendalian dilakukan sebagai berikut:
a) Reviu pengujian atribut pengendalian untuk memastikan kesesuaian
dengan ketentuan diantaranya: jumlah sampel dan pelaksanaan
reperfomance.
b) Dalam hal terdapat ketidaksesuaian, berikan rekomendasi untuk
memperbaiki pengujian atribut pengendalian.
c) Bila telah ditindaklanjuti sesuai rekomendasi, simpulkan simpulan PIPK
tidak terdampak. Bila tidak ditindaklanjuti sesuai rekomendasi, simpulkan
simpulan PIPK terdampak. Bila ditindaklanjuti namun kurang sesuai
rekomendasi, simpulkan simpulan PIPK terdampak atau tidak sesuai
dengan pertimbangan profesional pereviu.
6) Reviu Pengujian Pengendalian Aplikasi
Prosedur rinci reviu Pengujian Pengendalian Aplikasi dilakukan sebagai berikut:
a) Reviu pengujian pengendalian aplikasi untuk memastikan kesesuaian
dengan ketentuan, yang dapat meliputi: pengujian input control, pengujian
process control, dan pengujian output control.
Modul CGAE Level 2 Pusat 73
