Page 147 - MODUL LEVEL DASAR ASURANS DAN SISTEM INFORMASI

baru

Pemasok tidak dapat  Membeli dari pemasok
diandalkan yang memiliki sertifikasi

kualitas.

 Mengumpulkan dan
mengawasi data kinerja

pengiriman pemasok

Penyuapan yang dilakukan a. Melarang penerimaan d. Melakukan audit pemasok
pemasok agar dipilih oleh hadiah dari pemasok.

bagian pembelian b. Memberikan
punishment bagi

karyawan yang
ketahuan menerima

suap.
DOKUMEN
c. Rotasi jabatan dan
liburan wajib bagi

karyawan pengadaan.

Pembelian barang atau jasa e. Prosedur penawaran f. Memeriksa prosedur
kompetitif
pada harga/syarat yang dijalankan IAI wajib penawaran kompetitif
tidak terotorisasi
Pembelian barang atau jasa g. Prosedur mengenai batas i. Memeriksa prosedur batas

yang tidak terotorisasi kewenangan persetujuan kewenangan untuk
pembelian dan batasan persetujuan pembelian.

nilai pembelian j. Memeriksa dokumen

h. Dokumen permintaan permintaan pembelian dan
pembelian dan pesanan pesanan pembelian telah

pembelian wajib mendapatkan persetujuan
disetujui yang tepat

C. Barang Masuk dan Pencatatan Faktur

Aktivitas bisnis ini bertanggung jawab dalam proses penerimaan dan penyimpanan atas
barang yang dipesan. Ketika barang yang dipesan tiba, maka bagian penerimaan bertanggung
140